报销单的账务处理通常遵循以下步骤：
确保报销单上所有费用明细真实且符合规定。
报销单应使用蓝、黑钢笔或签字笔书写，字迹工整，金额不得涂改。
财务人员根据公司内部规定和财务制度核对费用报销单上的各项费用明细。
与实际发票或收据进行核对，确保金额无误。
确定费用应记入管理费用还是销售费用，以及具体明细。
根据费用性质，选择相应的会计科目进行入账。
如果是现金支付，则分录为：借：管理费用（或销售费用） 贷：现金。
如果是银行存款支付，则分录为：借：管理费用（或销售费用） 贷：银行存款。
将费用按照会计科目归类后，录入财务会计软件中。
凭证审核人员对录入的费用报销单做凭证审核，确认核算科目和金额正确。
凭证审核人员和财务主管对记账凭证进行审批并签字确认。
将原始票据、费用报销单和记账凭证等资料按照财务制度规定进行分类、编码、打包，并建立档案。
以上步骤确保了公司资金流转的合规性，并正确反映了公司的财务状况。需要注意的是，具体情况可能因公司的财务政策和实际情况而有所不同。
